Assurance-vie ou PER : que faut-il choisir pour sa retraite ?
- 28/11/2022
L’assurance-vie est de toute évidence un véritable outil en matière de gestion de patrimoine. Intéressant fiscalement en matière de succession, intéressant en termes de rendement, de fiscalité en cas de retrait, l’assurance-vie est un produit d’épargne que l’on se doit d’avoir dans son patrimoine financier.
En matière de produit d’épargne, on retrouve bien évidemment l’assurance-vie, mais également le PER – Plan d’Épargne Retraite qui vont permettre tous deux de se constituer un capital complémentaire en vue de la retraite. En effet, aujourd’hui, cela semble compliqué de ne se contenter que de la retraite de base et complémentaire acquise en compensation des cotisations sur le salaire. Très souvent, cela ne suffit pas à nos retraités pour conserver un niveau de vie équivalent. Ainsi, se constituer une retraite complémentaire par capitalisation semble essentiel !
Mais comment choisir ? L’assurance-vie est-elle plus intéressante que le PER ou inversement ? Voici quelques points qui devraient vous aider à faire le choix le plus judicieux !
L’assurance-vie : une épargne plus accessible
Si dans les deux cas, qu’il s’agisse de l’assurance-vie ou du PER, l’objectif de placement doit être à long terme, le retrait de votre capital sur l’assurance-vie peut s’effectuer à tout moment. Cela n’est pas le cas du PER, car ce produit nécessite de placer votre capital jusqu’à l’âge de la retraite. En théorie, vous ne pourrez donc pas récupérer le capital en cas de besoin de trésorerie. Toutefois, sachez-le, sous certaines conditions, il est possible de retirer par anticipation le capital de votre PER, par exemple, le décès du conjoint, en cas de situation de surendettement, en cas d’invalidité ou encore pour l’acquisition de votre résidence principale uniquement pour le capital issu des versements volontaires et de l’épargne salariale.*
De ce fait, même si l’objectif de l’assurance-vie est un placement à long terme, ce type de produit d’épargne offre une plus grande souplesse, tout en permettant le financement de divers projets : résidence principale ou secondaire, études des enfants, revenus complémentaires pour la retraite…
Qu’en est-il de la fiscalité ?
Concernant le PER, l’avantage principal est que les versements volontaires peuvent être déduits fiscalement, ainsi, plus votre taux marginal d’imposition (TMI) est élevé plus le PER est fiscalement intéressant pour vous. Pour 2022, le plafond des sommes qui peuvent être déduites est de 32.909 €. Le plus intéressant, dans ce cas de figure, est de profiter de l’effet de levier créé par cet avantage fiscal en réinvestissant l’économie d’impôt en versements volontaires. Toutefois, attention, au moment de la liquidation de votre PER, un rattrapage de l’impôt sera réalisé.
En cas de contribuable plus modeste, le PER ne présente pas de réels avantages lors de la constitution du capital étant donné que sans impôt sur le revenu, la déductibilité des versements réalisés n’a pas d’intérêt. Mais, lors du dénouement du contrat, n’ayant pas pu bénéficier de l’avantage fiscal tout au long de la constitution, il sera possible de sortir votre PER en capital avec une imposition des gains réalisés en appliquant un taux forfaitaire global de 30 % (imposition au prélèvement forfaitaire unique (« PFU ») au taux de 12,8 % et aux prélèvements sociaux au taux de 17,2%). Toutefois, pour ce type d’épargnant, le PER n’est ni plus ni moins qu’une assurance-vie bloquée. Il semble, alors, plus judicieux de porter votre choix vers l’assurance-vie, même si le blocage du PER est également positif en vous obligeant à conserver ce capital pour votre retraite.
Rendement et frais : des contrats à égalité
Le PER et l’assurance-vie permettent des rendements similaires et c’est notamment une certitude pour le capital investi sur les fonds en euros. Pour les unités de compte (UC), qui représentent des supports bien mieux rémunérateurs, mais bien plus volatiles donc plus risqués, les performances dépendent des supports choisis.
Concernant les frais, même constat, ils sont quasi similaires, que vous portiez votre choix sur un PER et sur une assurance-vie.
Vous approchez de la retraite et souhaitez faire un bilan de votre situation, afin de préparer votre départ dans les meilleures conditions ? N’hésitez pas à contacter nos conseillers pour faire le point sur les dispositions que vous auriez déjà pu prendre et définir ensemble les solutions adaptées à vos projets.
*il existe d’autres cas de déblocage
« Ces informations sont fondées sur la réglementation en vigueur au 28/11/2022 et ne constituent pas un conseil ou un avis juridique ou fiscal. Document d’information, sans valeur contractuelle – Seule la notice d’information a une valeur contractuelle. »
Source : Pour préparer votre retraite, faut-il choisir l’assurance vie ou le PER ? (moneyvox.fr)
